Zum Hauptinhalt springen

Länderrisiko: Mauritius

Flagge Mauritius

🇲🇺 Mauritius (engl. Mauritius)

Embargo / Sanktionen
❌ Nein / Einzelfallscreening erforderlich
FATF gelistet
❌ Nein / im Oktober 2021 delistet
EU-Hochrisikoland
❌ Nein / Status regelmäßig prüfen
Nationale Risikoanalyse DE
⚠️ Global Business, Offshore, Fonds, Trusts, BO, Immobilien & DNFBPs relevant

🔎 Kurzbewertung

Gesamtrisiko: MITTEL

Score: 58 / 100

Mauritius ist aktuell nicht FATF-gelistet; das Land wurde im Oktober 2021 von der FATF-Liste der Jurisdiktionen unter verstärkter Überwachung entfernt. ESAAMLG-Follow-ups dokumentieren Fortschritte nach der Mutual Evaluation 2018. Praktisch relevant bleiben Global-Business- und Fondsstrukturen, Trusts, Offshore-/Drittstaatenstrukturen, Beneficial Ownership, DNFBPs, Immobilien, internationale Steuerplanung, Zahlungsdienstleister, VASP/Krypto und grenzüberschreitende Kapitalflüsse.

📊 Risiko-Dashboard

FATF / EU Listen
0 / 30
Korruption / Governance
10 / 20
Offshore / Struktur-Risiken
14 / 20
Finanzsystem / BO
14 / 15
Fonds / Trusts / Immobilien
18 / 15*

*Intern bitte auf 15 deckeln; erhöhte Darstellung wegen Fonds-, Trust-, Global-Business-, BO-, Immobilien- und Steuerstruktur-Risiken.

🔍 Detailanalyse

FATF-/ESAAMLG-Status

Mauritius wurde im Oktober 2021 aus dem FATF-Increased-Monitoring entfernt. ESAAMLG führte weitere Follow-up-Berichte zur Mutual Evaluation 2018; diese dokumentieren Fortschritte bei technischen Compliance-Defiziten.

Global Business, Fonds, Trusts und BO

Das Risikoprofil wird durch internationale Fonds- und Holdingstrukturen, Global-Business-Lizenzen, Trusts, Unternehmensdienstleister, Beneficial Ownership, Nominee-Konstellationen und Drittstaatenstrukturen geprägt.

Immobilien, DNFBPs, Steuerplanung und Zahlungsdienstleister

Weitere Risiken bestehen bei Immobilien, Luxussegment, DNFBPs, Rechtsanwälten, Treuhändern, internationalen Steuerstrukturen, Zahlungsdienstleistern, VASP/Krypto und wirtschaftlich schwer nachvollziehbarer Mittelherkunft.

⚖️ Praxis-Einordnung für Geldwäschebeauftragte

  • Mauritius nicht pauschal als Hochrisikoland einstufen, aber bei Fonds-, Trust-, Offshore-, Immobilien-, DNFBP-, VASP- oder BO-Bezug erhöht prüfen.
  • Beneficial Ownership, wirtschaftliche Kontrolle, Nominee-Strukturen und Source of Wealth besonders dokumentieren.
  • Steuerdelikts-, Drittstaaten-, PEP-, Negative-Media- und Strukturindikatoren einbeziehen.
  • FATF-Delisting positiv berücksichtigen, strukturbezogene Risiken jedoch weiterhin risikobasiert bewerten.

🧭 Handlungsempfehlungen

  • EDD bei Fonds, Trusts, Global-Business-Strukturen, Immobilien, DNFBPs, Zahlungsdienstleistern, VASP/Krypto oder PEP-Bezug prüfen.
  • Monitoring auf Offshore-, Drittstaaten-, Immobilien-, Nominee-, Zahlungsdienstleister- und Steuerstrukturmuster ausrichten.
  • UBO-Ketten, wirtschaftliche Kontrolle und Mittelherkunft nachvollziehbar dokumentieren.
  • ESAAMLG-/FATF-Follow-ups und nationale BO-/VASP-Entwicklungen regelmäßig aktualisieren.

📚 Quellen

  • FATF – Mauritius Follow-up Reports
  • FATF – Mauritius removal from Increased Monitoring, October 2021
  • ESAAMLG – Mauritius Mutual Evaluation / Follow-up Reports
  • FATF – High-Risk and Monitored Jurisdictions
  • Transparency International – Corruption Perceptions Index
  • Global Organized Crime Index
Nach oben